📰 Соблюдает ли ваша биржа цифровых активов правила? | Мнение

Соблюдает ли ваша биржа цифровых активов правила? | Мнение

Раскрытие информации: взгляды и мнения, выраженные здесь, принадлежат исключительно автору и не отражают взгляды и мнения редакции crypto.news.

Одиннадцать одобрений Комиссии по ценным бумагам и биржам США (SEC) на биткойн-ETF, на достижение которых менеджеры фондов потратили более десяти лет, институционализировали Биткойн, позволив цифровым активам навсегда просачиваться в портфели инвесторов в США. Поскольку две крупнейшие биржи цифровых активов — Coinbase и Binance — все еще ведут судебные разбирательства с SEC, инвесторы в цифровые активы должны помнить, что для защиты инвесторов федеральные агентства SEC, Комиссия по торговле товарными фьючерсами (CFTC), Сеть по борьбе с финансовыми преступлениями (FinCEN), Служба внутренних доходов (IRS) и Управление по контролю за иностранными активами (OFAC) в 2023 году активизировали усилия по обеспечению правоприменения против крупнейших в мире бирж цифровых активов, охватив широкий спектр неправомерных действий, которые произошли как в США, так и в иностранных юрисдикциях.

Вам также может быть интересно: В 2023 году правительство США пыталось уничтожить криптовалюту | Мнение

В конце концов, согласно последнему отчету Coincub, Соединенные Штаты лидируют по трафику на биржи цифровых активов, за ними следуют Индия, Индонезия и Турция.

Отчет о трафике криптобирж за 2023 год | Источник: Коинкуб

Эрхан Кахраман, редактор Cointelegraph, объяснил мне причины возросшей активности турецких инвесторов на биржах цифровых активов, которые еще не регулируются внутри страны: «Отчет Coincub о трафике криптовалютных бирж за 2023 год» соответствует общему повествованию о криптовалютах. в качестве защиты от инфляции. В Турции криптовалютные биржи, такие как Binance, Btc Turk и Paribu, подливают масла в огонь, занимая первое, второе и третье места соответственно, и действительно присутствующие. Их реклама размещается на рекламных щитах на автомагистралях. У них есть реклама по телевидению. У них есть партнерские отношения с крупными спортивными командами. Этот агрессивный маркетинг подпитывает нескончаемый поиск схем быстрого обогащения турецкого населения из-за отсутствия надежной экономической структуры». Эрхан продолжает:

«Турция пережила стремительный рост инфляции, особенно после окончания пандемии COVID-19. Показатели инфляции выросли с 20%, что уже является высоким, до 60% в 2023 году. Биткойн стоил около 400 000 турецких лир в начале 2023 года, а в конце года он составил около 1,2 миллиона турецких лир».

«Турция пережила стремительный рост инфляции, особенно после окончания пандемии COVID-19. Показатели инфляции выросли с 20%, что уже является высоким, до 60% в 2023 году. Биткойн стоил около 400 000 турецких лир в начале 2023 года, а в конце года он составил около 1,2 миллиона турецких лир».

Binance — это биржа цифровых активов номер один в Турции и мире с более чем 1 миллиардом посещений. Согласно отчету, Coinbase занимает второе место в мире, но первое место в США с 549 миллионами посещений, что составляет более 50% доли трафика в США.

Отчет о трафике криптобирж за 2023 год | Источник: Коинкуб

Тем не менее, как США, так и крупнейшие в мире биржи цифровых активов — Coinbase и Binance — вовлечены в судебные иски с SEC за несоблюдение множества федеральных законов о ценных бумагах. Федеральные законы о ценных бумагах преследуют две основные цели: (1) потребовать от инвесторов получения финансовой и другой важной информации о ценных бумагах, предлагаемых для публичной продажи, и (2) запретить обман, введение в заблуждение и другие виды мошенничества при продаже ценных бумаг. Как объяснил председатель SEC Гэри Генслер о судебном разбирательстве с Coinbase, которая выступает в качестве хранителя большинства ETF BTC:

«В той степени, в которой криптоактивы предлагаются и продаются в форме инвестиционного контракта, а также в той степени, в которой организации осуществляют посреднические операции с ценными бумагами криптоактивов, применяются федеральные законы о ценных бумагах».

«В той степени, в которой криптоактивы предлагаются и продаются в форме инвестиционного контракта, а также в той степени, в которой организации осуществляют посреднические операции с ценными бумагами криптоактивов, применяются федеральные законы о ценных бумагах».

В США цифровые активы, особенно после медвежьего рынка 2022 года, оказались в центре внимания как федерального правительства, так и правительств штатов. На федеральном уровне основное внимание уделялось административному и ведомственному уровню, включая SEC, CFTC и Министерство финансов через IRS, FinCEN и OFAC. Несмотря на то, что эти агентства приняли значительные меры по защите инвесторов, формального нормотворчества практически не было.

Отчеты о федеральных правоприменительных действиях за 2023 год, опубликованные SEC, CFTC, FinCEN, IRS и OFAC, указывают на то, что очень немногие биржи цифровых активов фактически соблюдают действующие законы, несмотря на самую высокую в мире активность цифровых активов.

Комиссия по ценным бумагам и биржам: в отчете Комиссии по ценным бумагам и биржам (SEC) о криптовалютах подробно описано 46 правоприменительных действий против различных участников рынка цифровых активов: 26 (57%) предполагают мошенничество, 28 (61%) предполагают нарушение правил размещения незарегистрированных ценных бумаг, а 17 (37%) утверждают и то, и другое.

Самыми громкими делами по обмену цифровыми активами были следующие: иск SEC против бывшего генерального директора FTX (которому было предъявлено обвинение в мошенничестве с инвесторами в акции FTX), Binance, Coinbase и Kraken.

Комиссия по торговле товарными фьючерсами: в отчете CFTC о цифровых утверждениях подробно описывается рекордное количество из 47 действий, связанных с поведением, связанным с делами о цифровых активах, а также прецедентными судебными решениями в сложных судебных процессах, что укрепляет ее репутацию ведущего правоохранительного органа в сфере цифровых активов. космос.

Самым громким делом об обмене цифровыми активами стал иск CFTC против Binance. Серджиу Хамза, генеральный директор Coincub, объяснил мне глобальные проблемы регулирования Binance: «В 2019 году Binance заявила, что заблокирует клиентов из США, и запустила отдельную биржу в США под названием Binance.US. Binance все еще сталкивается с иском от SEC за 13 нарушений федерального закона о ценных бумагах. Тем не менее, в прошлом году это была вторая по величине биржа в США, на которую по-прежнему приезжали почти 34,5 миллиона посетителей из США, а Binance.US была седьмой по величине со всего 17,8 миллионами посещений». Серджиу продолжает:

«Спустя четыре года и четыре миллиарда долларов США штрафов, Binance все еще ищет проблемы, не только в Северной Америке. Binance не публикует ни одну из своих лицензий MSB в США и Канаде, а биржа объявила, что покинет Канаду, но этого не сделала и получила 14 миллионов посещений. Из 10 крупнейших криптовалютных стран в 2023 году Binance была запрещена в Индии и на Филиппинах, но количество посещений по-прежнему составляло 75 и 2,5 миллиона соответственно.

«Согласно 500-страничному отчету в Бразилии, Binance и ее лидеры обвиняются в мошенничестве в управлении, предложении или торговле ценными бумагами без предварительного разрешения, а также в управлении финансовым учреждением без согласия. Тем не менее, в прошлом году биржу посетили 18 миллионов бразильцев. Binance объявила, что покинет Россию в сентябре, однако Россия является пятым по величине рынком по трафику. Binance было отказано в лицензии из Нидерландов, но трафик посетили 11,2 миллиона человек.

«В остальном мире Binance открыла свою штаб-квартиру на Мальте и регулирующие органы ЕС подозревают ее в уклонении от уплаты налогов и подделке счетов на Мальте и в Ирландии. Тем не менее, компания получила 365 000 и 3,5 миллиона посещений в каждой стране соответственно. Binance проводила ежемесячные транзакции на сумму 90 миллиардов долларов на запрещенном китайском рынке, где в прошлом году компанию посетили 4,4 миллиона человек. Binance поддержала запрет в Бельгии в июне, перенаправив пользователей в Польшу с 6 миллионами посещений. В сентябре Тайвань запретил незарегистрированные иностранные криптовалютные биржи, включая Binance, однако в прошлом году его посетило 8,7 миллиона человек из 2,2 миллиона уникальных посетителей. SEC Нигерии запретила глобальную криптовалютную биржу Binance в июле, однако в прошлом году ее посетили 9,2 миллиона человек. В 2021 году финансовые регуляторы Малайзии и Южной Африки предупредили Binance, заявив, что биржа не имеет права работать в соответствующих странах, и приняли принудительные меры против Binance; В прошлом году биржу по-прежнему посетили 9,5 миллионов человек из Малайзии и 4 миллиона посетителей из Южной Африки».

Отчет о трафике криптобирж за 2023 год | Источник: Коинкуб

Вам также может быть интересно: Основатель и генеральный директор Binance признал себя виновным по федеральным обвинениям | Мнение

Сеть по борьбе с финансовыми преступлениями: FinCEN наложил ограничения на Bitzlato Limited, биржу цифровых активов, за содействие незаконным транзакциям, связанным с отмыванием российских денег. FinCEN также наложил на Binance штраф в размере 3,4 миллиарда долларов, что стало самым значительным штрафом FinCEN на сегодняшний день.

Налоговая служба: По словам Джима Ли, руководителя IRS-CI, отдел уголовных расследований IRS (IRS-CI) стал свидетелем заметного увеличения числа дел, связанных с цифровым уклонением от уплаты налогов, причем примерно половина активных расследований цифровых активов связана с налогами. вопросы варьируются от несообщения о доходах от прироста капитала или деятельности по добыче полезных ископаемых до преднамеренного неразглашения активов в криптовалюте. В топ-10 громких дел IRS-CI за 2023 год вошли четыре, связанных с цифровыми активами.

В ходе кибервызова Объединенного комитета начальников глобальных налоговых органов (известного как J5), занимающегося борьбой с транснациональной налоговой преступностью, с использованием интеллектуального анализа данных и искусственного интеллекта было создано более 50 версий потенциальных налоговых преступлений и отмывания денег с использованием криптовалюты. «Эти «вызовы» были невероятно плодотворными для J5 на протяжении многих лет, предоставляя нам сложные дела с большими суммами в долларах, которые затрагивают несколько юрисдикций», — сказал Джим Ли, руководитель IRS-CI. Он продолжил:

«Но результаты ни для кого не должны стать сюрпризом. Когда вы объединяете действительно умных людей из разных слоев общества, предоставляете им необходимые данные и инструменты и создаете среду, в которой партнерство является приоритетом, каждый раз достигаются потрясающие результаты».

«Но результаты ни для кого не должны стать сюрпризом. Когда вы объединяете действительно умных людей из разных слоев общества, предоставляете им необходимые данные и инструменты и создаете среду, в которой партнерство является приоритетом, каждый раз достигаются потрясающие результаты».

Управление по контролю за иностранными активами: OFAC приняло 17 правоприменительных мер, три из которых касались обмена цифровыми активами на общую сумму более 1,5 миллиарда долларов США в виде гражданских штрафов, что почти в четыре раза превышает уровень гражданских штрафов OFAC в 2022 году. Мировое соглашение OFAC с Binance на сумму 970 миллионов долларов стало самым значительным. пенальти в своей истории.

В «Отчете о трафике криптовалютных бирж за 2023 год» Coincub делается вывод, что по мере приближения к 2024 году индустрия обмена цифровыми активами будет перемещаться по неизведанным водам. Когда-то в этом секторе доминировали такие гиганты, как Binance, Coinbase и Kraken, и в этом секторе произойдет смена парадигмы. Ситуация будет быстро развиваться с усилением контроля со стороны регулирующих органов во всем мире, технологическими инновациями, рыночной конкуренцией и развитием потребительских тенденций. Соответственно, инвесторы должны быть в курсе своей практики соблюдения нормативных требований в отношении бирж цифровых активов.

Например, Circle, который является эмитентом второго по величине стейблкоина USDC и поддерживается Coinbase, поскольку он готовится к конфиденциальному IPO, и Kraken разослали клиентам письмо, уведомляющее их о том, что после проигрыша длительного судебного дела им придется обратиться более конфиденциальные налоговые данные клиентов в IRS. Крэн подает формы 1099-MISC в IRS для клиентов из США, которые заработали более 600 долларов США в виде вознаграждений за цифровые активы или ставок в течение определенного года, но не сообщают о прибылях или убытках криптовалютного капитала. IRS напоминает инвесторам, которым предстоит уплата налогов 15 апреля 2024 года, продолжать отчитываться о доходах от цифровых активов в налоговых формах 1040, 1040-SR, 1040-NR, 1041, 1065, 1120 и 1120-S. И признайте, что IRS предприняло несколько действий по централизации своего подхода к решению проблемы значительного влияния цифровых активов на налоговое администрирование.

Подробнее: Начинается налоговый год для цифровых активов | Мнение